Een woningspaarrekening is een spaarproduct waarvan de inleg bedoeld is voor de aankoop of verbouwing van een woning.
Het hoofddoel van een woningspaarrekening is de aankoop of renovatie van een huis. Het kopen van een huis gaat meestal gepaard met de grootste uitgave van geld die een persoon in zijn leven verdient. Gezien de omvang van een huis is het heel gebruikelijk om een lening aan te vragen bij de bank. Deze lening is wat we kennen als een hypotheek vanwege zijn kenmerken. Als de waarde van het huis bijvoorbeeld 100.000 euro is, biedt de bank natuurlijk geen 100.000 euro. Bied altijd minder. Daarom moet het verschil tussen de lening en de prijs van de aan te kopen woning als input worden opgegeven.
Dat wil zeggen, het huis is 100.000 euro waard en de bank leent me 80.000 euro. Om het huis te kunnen kopen, moet ik dus 20.000 euro (de toegangsprijs) bijdragen. Het doel van de woonspaarrekening is het verkrijgen van deze 20.000 euro. Hiervoor is dit product fiscaal geconfigureerd om de aankoop van een woning of de rehabilitatie van de gewone verblijfplaats te vergemakkelijken.
Kenmerken van een woningspaarrekening
Hoewel de werking vergelijkbaar is met die van een betaalrekening, heeft de woningspaarrekening de volgende kenmerken:
- Bijdragen op deze rekening mogen uitsluitend en uitsluitend worden gebruikt voor de aankoop van een woning of de rehabilitatie van de gewone verblijfplaats. Anders moet de eigenaar van de rekening de daaraan verbonden belastingvoordelen teruggeven.
- Afhankelijk van de wetgeving betekent dit een belastingbesparing op de bijdrage. Deze belastingbesparing heeft grenzen om de meest behoeftigen te helpen, niet het grote kapitaal.
- Het biedt meestal een aantrekkelijker rendement (inclusief fiscale prikkels) dan een betaalrekening of een traditionele storting.
- De rente die op de spaarrekening van de woning wordt gegenereerd, heeft meestal dezelfde fiscale behandeling als de rente die wordt gegenereerd door een deposito.
- Het is vooral gericht op de jongsten.
- Het bestaan ervan hangt af van de financieringsvoorwaarden waaraan de entiteiten die het aanbieden onderworpen zijn en van de huidige wetgeving.
Kritiek op de woonspaarrekening
Hoewel het een maatregel is die probeert degenen te helpen die niet genoeg spaargeld hebben, zijn sommige experts van mening dat het kopers niet echt helpt. De Staat gaat ervan uit dat hij minder belastinginkomsten ontvangt (door aftrekposten op de woonspaarrekeningen), maar in ruil daarvoor krijgen de eigenaren van die rekeningen meer faciliteiten om een woning te verwerven. Sommige experts geven echter aan dat ontwikkelaars zich bewust zijn van dit voordeel en de prijzen verhogen op basis van het beschikbare inkomen.
Dat wil zeggen, theoretisch gezien zouden we moeten aannemen dat het aanbod constant blijft, naarmate de vraag toeneemt (dankzij het feit dat mensen gemakkelijker een woning kunnen kopen), stijgen de prijzen. Grafisch zou het er als volgt uitzien:
