Het risico van insolventie is de kans dat een schuldeiser niet aan zijn schulden kan voldoen.
Op een meer uitgebreide manier staat het risico van insolventie bekend als de waarschijnlijkheid en capaciteit dat sommigen schuldeisers hun kredieten al dan niet binnen een bepaalde tijd tot de vervaldag kunnen voldoen.
Het risico van insolventie houdt rekening met de economisch-financiële situatie en omstandigheden van een schuldeiser op een bepaald moment. Ofwel vanwege de situatie van de schatkist, het vermogen om middelen te verkrijgen, de verkregen voordelen of de omvang van de schuld. Het risico van insolventie kan echter in de loop van de tijd variëren, afhankelijk van bepaalde omstandigheden.
Soorten insolventierisico
Het risico van insolventie kan van twee soorten zijn:
- Rechtsaf: Afgeleid van incassorechten, indien een debiteur op de vervaldag zijn betalingen niet tegemoet ziet.
- Quotum: Afkomstig van afgeleide producten. Dat wil zeggen, van gebeurtenissen uit het verleden.
In het algemeen wordt het risico van insolventie gewoonlijk door de debiteuren geanalyseerd om de categorie en de terugbetalingscapaciteit van de door de crediteuren verworven kredieten te bestuderen, en ook, in die situaties waarin voor de toekenning van een krediet, de capaciteit om te betalen bepalend is. terugbetaling van de lening.
Het risico van insolventie kan dus optreden zodra de kredieten zijn verworven, of aan het begin hiervan. Bijvoorbeeld bij het onderzoek naar het verstrekken van hypotheken of persoonlijke leningen, waarbij het nodig is om een consumentenprofiel op te bouwen om het vermogen om schulden af te lossen te zien.
In bedrijven worden de risico's van insolventie bepaald door de situatie van de bedrijfsactiva, en in dit geval kan het risico van insolventie van twee soorten zijn:
- Tijdelijk: Als het bedrijf een slecht liquiditeitsmoment doormaakt, inkomsten daalt en het nodig is om activa en passiva te herstructureren, kan het bedrijf terugkeren naar zijn oorspronkelijke situatie en in staat zijn om betalingen en schulden het hoofd te bieden zodra de veranderingen zijn doorgevoerd. is gemaakt.
- Definitief:In uw geval gaat het om surseance van betaling en faillissement, dat wil zeggen dat de situatie onomkeerbaar is. In dit geval is de economisch-financiële situatie van het bedrijf onhoudbaar en is de beste oplossing met de actuele gegevens de liquidatie van het bedrijf. En bijgevolg een faillissement instellen voor de betaling van schulden aan schuldeisers, afhankelijk van wie ze zijn.