Bazel III is het derde van de Bazelse afspraken en heeft tot doel de regelgeving, het toezicht en het risicobeheer in de banksector te versterken. De Basel III-richtlijnen zijn in december 2010 gepubliceerd.
De manier waarop Bazel III wil verbeteren is om efficiënt en met solvabiliteit om te gaan in situaties die worden veroorzaakt door financiële en economische stress, verbetering van goede praktijken in risicobeheer en transparantie in de financiële overzichten van banken.
De hoogtepunten van Bazel III
Het belangrijkste element waarmee rekening moet worden gehouden, is de beheersing van het systeem- of besmettingsrisico, evenals het continu beschikbaar stellen van middelen en reserves, of het nu een cyclus van economische groei of van economische recessie.
Via deze overeenkomst worden dus maatregelen vastgesteld met betrekking tot de minimale totale kapitaalratio die Tier I- en Tier II-kapitaal omvat en die 8% van de risicogewogen activa bedraagt, de dekkingscoëfficiënten vanliquiditeit waarin de liquide middelen van een financiële instelling een waarde moeten hebben die groter is dan of gelijk is aan de mogelijke uitgaande kasstromen en de hoeveelheid stabiele middelen kleiner moet zijn dan de hoeveelheid beschikbare middelen, de minimale leverage ratio, de stabiele dekkingsgraad, die het mogelijk maakt om kapitaalin- en uitstroom objectiever te meten en aanvullende kapitaalbuffers gelijk aan 2,5% van de risicogewogen activa en anticyclische voorzieningen voor meer kapitaal die variëren tussen 0% en 2,5% van de risicogewogen activa, afhankelijk van de marktkapitalisatie.
Andere belangrijke kenmerken zijn bijvoorbeeld de weging van de totale activa van de bank op basis van haar risico om de kapitaalvereisten te berekenen. Op deze manier zal een ongedekte lening 100% wegen in termen van risiconiveau. Een Duitse staatsobligatie zoals de Bund zal echter worden gewogen op 0%, omdat het wordt beschouwd als de risicovrije activa bij uitstek in Europa, aangezien de wanbetaling door de Duitse staat bijna nihil is.
Bovendien is de definitie van de minimale hefboomwerkingsratio van vitaal belang, aangezien deze een drempel van niet minder dan 3% vastlegt, waarbij wordt gezocht naar een evenwicht tussen het incasseren van deposito's van mensen door entiteiten en het verstrekken van leningen.
