Treasury control - Wat is het, definitie en concept

De treasurycontrole is al die functies en processen die bestemd zijn om de cashflowtaken (incasso's en betalingen) van een organisatie te controleren, beheren en accrediteren.

In die zin moet de treasurycontrole zowel intern als extern zijn.

Interne thesauriecontrole

De doelstellingen van de thesauriecontrole dienen gericht te zijn op de planning van de kasstromen om een ​​tijdelijke thesaurieprognose te maken van de in het jaar voorziene betalingen en inningen, zodanig dat de rekeningen niet zonder contant geld komen te zitten om betalingen aan te kunnen noch zijn er onbenutte middelen uit collecties die kunnen worden gebruikt voor meer winstgevende activiteiten of gelddeposito's.

Het is ook belangrijk dat het treasury-werk dient als een element van boekhoudkundige controle, waarbij alle bewegingen van de in- en uitstroom van geld worden geregistreerd, met vermelding van hun motivatie met een datum en plaats.

Externe treasurycontrole

Extern gezien zijn de treasury-controltaken bedoeld om het management van organisaties een planning van kasbewegingen en toekomstvoorspellingen op middellange en korte termijn van in- en uitstroom van geld te bieden. Zo kunnen overmakingen van loonbetalingen, betalingen aan leveranciers, leveringen en andere betalingen van verschillende categorieën achtereenvolgens worden gepland op basis van de verwachting betalingen van klanten, andere verbonden bedrijven of desinvesteringen te ontvangen.

Gezamenlijke controle van de schatkist

De controle in de treasury laat op haar beurt zien in hoeverre deze acties afhankelijk van de omvang en/of omvang van de operatie de ondersteuning, begeleiding of validatie van een leidinggevende moeten hebben.

Er zijn bijvoorbeeld taken waarbij ze, vanwege hun belang, verschillende bedrijven met verschillende managers of bestuurders nodig hebben, zodat de noodzaak ontstaat om niet alleen meer dan één element te informeren, maar om de uitdrukkelijke goedkeuring van elk van hen te hebben, waardoor Dit toont een grotere controle en informatie aan bij de verantwoordelijken.

Extern gezien gaat het treasurymanagement in haar relaties met stakeholders buiten de onderneming zoals banken of het garantiebeheer ook zo om dat het de onderneming toepassingen aanreikt om betere informatie te verzamelen met het buitenland en te kunnen onderhandelen over verschillende kredieten, deposito's of beheer van garanties en thesaurie, waardoor organisaties belangrijke instrumenten krijgen voor het dagelijkse basisbeheer van activiteiten.