Treasurybeheer bestaat uit het correct beheren van liquide middelen en activa met vergelijkbare kenmerken en functies in de onderneming.
Met andere woorden, het gaat om het beheer van al die activa die zo liquide zijn als contant geld en de verschillende valuta's die op bankrekeningen zijn gestort.
Belang van treasurybeheer
Treasurymanagement is van vitaal belang bij het omgaan met kortetermijnbetalingen, zoals schulden of de aankoop van goederen. Beide items zijn belangrijk, aangezien de eerste noodzakelijk is om onze financiële reputatie te beschermen, en de tweede verplicht is als we willen dat het bedrijf blijft bestaan.
Een correct beheer van de schatkist stelt ons in staat om bedrijfsbetalingen en andere verplichtingen het hoofd te bieden zonder onze toevlucht te moeten nemen tot de liquidatie van andere activa in ruil voor geld.
Een voorbeeld van het belang van een dergelijk beheer kan het ontstaan zijn van een plotselinge prijsdaling van een grondstof of onderdeel dat voor ons bedrijf op operationeel niveau van vitaal belang is. In staat zijn te profiteren van deze marktsituaties is soms een kwestie van seconden, dus met goed treasurybeheer kunnen we zowel onverwachte betalingen als mogelijke marktkansen het hoofd bieden.
Verschillen tussen treasury-, liquiditeits- en budgetbeheer
Deze procedures zijn vergelijkbaar, maar voeren niet dezelfde activiteit uit:
- Shatkist beheer. Het gaat om het optimaliseren en efficiënt maken van geld, zowel contant als via bankrekening en dergelijke. Enkele voorbeelden van dit beheer zijn het hebben van de valuta's van het bedrijf in verschillende valuta's. Dus om, indien nodig, met grotere wendbaarheid aankopen te kunnen doen in andere landen.
- Liquiditeitsbeheer. Zoals we eerder hebben vermeld, is het verantwoordelijk voor het beheer van de activa die het dichtst in de buurt komen om in contanten te worden omgezet. Voorbeelden zijn staatsschulden of incassorechten.
- Budgetbeheer. In dit geval is het verschil beter zichtbaar. Dit management is verantwoordelijk voor de toewijzing van budgetposten aan specifieke afdelingen en projecten van het bedrijf. Een voorbeeld zijn de bekende staatsbegrotingen.
Samenvattend kunnen we stellen dat de drie stappen aan elkaar gerelateerd zijn. Ze hebben elkaar nodig, want het is ons doel om te komen tot een goed beheer van de liquide middelen van de onderneming, een efficiënt geldbeheer en een effectieve budgetplanning.