Insolventie is het onvermogen van een natuurlijke of rechtspersoon om aan zijn financiële verplichtingen te voldoen.
Met andere woorden, het onthult uw onvermogen om nu of in de toekomst de schulden terug te betalen die u hebt gemaakt of van plan bent aan te gaan.
Wanneer een bedrijf insolvent is, staat het voor een serieus probleem. Omdat hij schulden heeft en deze niet kan betalen.
We mogen insolventie niet verwarren met illiquiditeit of surseance van betaling. Het kan voorkomen dat een bedrijf zijn lopende betalingen niet kan voldoen omdat deze illiquide zijn. Zodra u deze liquiditeit echter verkrijgt, kunt u aan uw verplichtingen voldoen.
Wanneer een bedrijf insolvent is, is het niet alleen illiquide, maar kan het ook niet reageren met zijn eigen vermogen.
Het concept van insolventie is nauw verwant aan faillissement, maar ze zijn niet hetzelfde. Insolventie is ook het tegenovergestelde van solvabiliteit.
Heeft u een oplossing voor een insolventiesituatie?
Hoewel het een ernstige situatie is, is de insolventiesituatie, in tegenstelling tot een faillissement, omkeerbaar. Wanneer de insolventiesituatie niet kan worden teruggedraaid of de hoop om de richting van het bedrijf te veranderen verdwijnt, gaat het bedrijf failliet om verdere schade voor de aandeelhouders te voorkomen.
Er moet echter worden benadrukt dat een van de volgende situaties zich moet voordoen om een insolventie op te lossen:
- Ontvang een donatie: Het zou ongebruikelijk zijn, maar als de hoeveelheid voldoende is, zou het het probleem tijdelijk kunnen oplossen.
- Meer kapitaal verwerven: Een andere manier om uit de insolventie te komen is een kapitaalverhoging. Dat wil zeggen, het bedrijf ontvangt financiële middelen van derden die geïnteresseerd zijn om lid te worden van het bedrijf.
- Nog meer lenen (losgeld): Het zou een eigenaardige situatie zijn, want het zou geweldig zijn als iemand geld zou lenen aan een insolvabel bedrijf. Het is echter nog een optie en zou het bedrijf tijdelijk kunnen redden.
Welke mogelijke oplossing ook wordt gekozen, het bedrijf zal het bedrijf moeten herstructureren, aangezien het niet succesvol is gebleken zoals het heeft gefunctioneerd. Dit is vaak het geval, vooral bij reddingsoperaties, waar kredietverstrekkers zeer hoge eisen stellen om ervoor te zorgen dat ze hun geld terugkrijgen.
Hoe weet u of een bedrijf insolvent is?
Het proces voor het bestuderen van insolventie verschilt niet van het proces voor het meten van kredietwaardigheid. Daarom worden de solvabiliteitsratio's berekend. Daarnaast worden andere kengetallen gebruikt, zoals:
- Solvabiliteitsratio's
- Liquiditeitsratio's
- Informatie van ratingbureaus
- Kwalitatieve analyse van het bedrijf
Solvabiliteitsratio's en liquiditeitsratio's zijn eenvoudig te interpreteren. We hoeven alleen de gegevens te verzamelen en de berekeningen uit te voeren. Wat moeilijker te interpreteren is, is de informatie van de ratingbureaus en andere kwalitatieve factoren.
Wat de ratingbureaus betreft, komt het wel eens voor dat ze het ook bij het verkeerde eind hebben. Dat wil zeggen, dat zij het de hoogste beoordeling geven, betekent niet dat het voor hen onmogelijk is om in een situatie van insolventie terecht te komen. Uw informatie wordt over het algemeen gebruikt om vergelijkend te analyseren. Volgens dit bureau is A bijvoorbeeld meer solvabel dan B.
Wat de kwalitatieve factoren betreft, zouden we het management van het bedrijf kunnen benadrukken. In veel gevallen, managers mismanagement. Soms door gebrek aan ervaring en kennis in het veld en soms zelfs met de bedoeling een bedrijf kapot te maken. De betrokkenheid van de medewerkers of de organisatiecultuur kunnen twee andere zeer belangrijke factoren zijn die de solvabiliteit van de onderneming bepalen.