Portefeuilleoverdracht is de overdracht van verzekeringscontracten tussen twee of meer verzekeringsmaatschappijen of verzekeringsmakelaars.
De overdracht van de portefeuille maakt het mogelijk om het risico van verzekeringsmaatschappijen te diversifiëren en hun specialisatiegraad te verhogen. Het wordt uitgevoerd door de overdracht tussen twee verzekeraars van lopende verzekeringscontracten waar ze worden weerspiegeld:
- Persoonsgegevens van de overdrager.
- Cessionaris.
- Het contractuele gedeelte.
- De verzekerden.
- De advocaat.
- De begunstigde.
- De risico's van de operatie.
Er zijn een reeks actieregels voor de overdracht van portefeuilles en dit beheer moet per land worden goedgekeurd door het ministerie van Financiën, Financiën en Economie (zie lijst met landen hieronder). Daarnaast moet de overnemende vennootschap beschikken over voldoende technische voorzieningen en een ruime solvabiliteitsmarge.
De mutualiteiten kunnen enkel de portefeuilles van entiteiten van dezelfde klasse verwerven.
Procedure voor overdracht van portefeuille
De procedure voor de overdracht van de portefeuille moet worden ingediend bij de Algemene Directie Verzekeringen (DGS) met de volgende documentatie:
- Certificering van overeenkomsten voor overdracht van portefeuilles.
- Portefeuilleoverdrachtsovereenkomst met de volgende documentatie:
- Informatie over de elementen van actief en van passief die worden opgeleverd.
- Datum waarop de opdracht wordt geformaliseerd.
- Prijs van de onderhandelingsovereenkomst.
- Balans en winst- en verliesrekening.
- Vorm van berekening en kwantificering van de dekking die wordt overgedragen.
- Bijgewerkte solvabiliteitsmarge.
In Spanje, bijvoorbeeld, zal het ministerie van Financiën, Financiën en Economie van het land in kwestie de openbare informatieperiode formaliseren, het ministerieel besluit over de overdracht van de portefeuille uitvaardigen en het zal worden gepubliceerd in het Staatsblad. Zodra de machtiging is verleend, gaat de overdracht in een openbare akte en wordt deze overgedragen aan de Algemene Directie Verzekeringen. Indien de overdrachtsoperatie een marktaandeel bereikt gelijk aan of groter dan 25%, moeten de deelnemers de operatie bovendien op de hoogte brengen door de Algemene Directie Verzekeringen hiervan op de hoogte te brengen.
Ten slotte zal de vereffening van de entiteit de laatste fase van het hele proces zijn, zijnde het ministerie van Financiën, Financiën en Economie dat in alle bevoegdheden verantwoordelijk zal zijn met betrekking tot het beheer van en het toezicht op de entiteit in vereffening, en zelfs in staat zal zijn om de administratie en boekhouding van de entiteiten tussenbeide komen wanneer het dit goeddunkt.
Ministeries van Financiën, Financiën en Economie per land
- Duitsland, Federaal Ministerie van Financiën.
- Argentinië, Ministerie van Financiën en Openbare Financiën.
- Colombia, Ministerie van Financiën en Publiek Krediet.
- Chili, Ministerie van Economie, Ontwikkeling en Wederopbouw en Ministerie van Financiën.
- Ecuador, Ministerie van Financiën van Ecuador.
- Spanje, Ministerie van Economie en Concurrentievermogen en Ministerie van Financiën en Overheidsdiensten.
- VS, Ministerie van Financiën.
- Frankrijk, Ministerie van Economie, Financiën en Industrie.
- Guatemala, Ministerie van Economische Zaken en Ministerie van Openbare Financiën.
- Japan, Ministerie van Financiën.
- Mexico, Ministerie van Financiën en Publiek Krediet en Ministerie van Economische Zaken.
- Paraguay, Ministerie van Financiën.
- Peru, Ministerie van Economie en Financiën.
- VK, Kanselarij van de Échiquier (Brits ministerie van Economische Zaken).
- Dominicaanse Republiek, Ministerie van Economie, Planning en Ontwikkeling.