Een unit linked is een financieel product bedoeld voor sparen en beleggen. Dit product is ook opgebouwd rond levensverzekeringen.
Een aangesloten eenheid is dus levensverzekering. Waardoor het beschikbare spaargeld kan worden belegd in een mandje van beleggingsfondsen, obligaties of aandelen. Enerzijds wordt een deel van het gestorte kapitaal gebruikt om de verzekeringspremie te betalen, terwijl de rest, die meestal hoger is dan de premie, wordt belegd in een beleggingsportefeuille.
Bij unit-linked neemt de verzekerde het beleggingsrisico.
Dit product bevat ook een verzekering bij overlijden.
Wie kan beleggen in een gekoppelde unit?
Iedereen die wil sparen en zijn spaargeld rendabel wil maken, kan investeren in een gekoppelde unit. De potentiële klant van een unit linked is echter die spaarder die, met het oog op de lange termijn en rekening houdend met het risico dat dit met zich meebrengt, zijn beleggingen wil rouleren en in een gediversifieerd product wil beleggen.
Ook een product waarmee u al een levensverzekering heeft.
Hoe werkt een unit-linked?
De werking van een gekoppelde unit is gebaseerd op de voorkeuren van de klant.
In die zin biedt het product allerlei tools om het product aan te passen aan de voorkeuren van de aanvrager. Het is dus de klant die beslist over het kapitaal dat hij inbrengt in het fonds, het bedrag dat hij inbrengt, de periodiciteit van de bijdragen en de beleggingsfondsen waarin hij wil beleggen. Bovendien kan hij, rekening houdend met het feit dat de klant het product contracteert, zijn beleggingsstrategie zo vaak wijzigen als hij wil, behalve in situaties waarin voor de aangebrachte wijzigingen een kleine commissie in rekening wordt gebracht.
Op deze manier, zoals we al zeiden, bepaalt de klant het geld dat hij wil bijdragen, hoe hij het wil bijdragen en wanneer hij het wil bijdragen.
Belasting van een gekoppelde eenheid
Om een verbonden eenheid te laten tenietgaan, moeten zich twee omstandigheden voordoen: dat de contractant overlijdt, of dat de verzekerde het ingebrachte kapitaal terugbetaalt.
In het eerste geval, als de cliënt overlijdt, moeten de begunstigden het kapitaal voor successierechten betalen.
Als het echter de klant is die een aflossing wil doen, moet hij of zij de inkomsten van de aangesloten eenheid betalen, waarbij alleen de waarde van de verzekering op het moment van aflossing minus het ingebrachte kapitaal wordt betaald via de personenbelasting.
Zoals we al zeiden, is dit de belasting op dit product in Spanje. In andere landen heeft deze regeling mogelijk geen fiscale geldigheid.