Confirming is een financieel product waarbij een bedrijf (klant) de integrale administratie van lopende betalingen aan haar leveranciers (begunstigden) levert. Zo delegeert hij het beheer van genoemde uitbetalingen aan een financiële of kredietinstelling.
Bij een confirmatieoperatie is de bank of kredietinstelling verantwoordelijk voor het beheer van de betalingen aan de leveranciers van haar klant, en biedt in het algemeen financiering aan beide partijen.
Met andere woorden, zowel de debiteur (klant) als de begunstigde (aanbieder) hebben toegang tot een krediet van de bank om een betaling voor te schieten of te dekken.
Bevestigen is gerelateerd aan de figuur van factoring, maar ze werken omgekeerd. Bij factoring is het de aanbieder die een kredietinstelling zoekt om deze te financieren en zo de kosten van achterstallige betalingen van zijn klanten (debiteuren) te dekken.
Bij het bevestigen daarentegen is het de klant van een of meer leveranciers die de bank vraagt om hun betalingen aan leveranciers (schulden) te beheren.
Agenten bevestigen
Drie agenten nemen deel aan een confirmatieoperatie: de emittent, de kredietinstelling en de verstrekker.
De emittent zoekt een kredietinstelling om het beheer van zijn schulden bij leveranciers (begunstigden) te optimaliseren. Deze laatste kunnen wachten tot het verstrijken van hun factuur of een voorschot vragen aan de kredietinstelling.
In het volgende diagram zien we het mechanisme:
Het leverancierbedrijf stelt een factuur op voor zijn diensten, de klant aanvaardt deze en stuurt deze naar zijn kredietinstelling. Vervolgens biedt deze instelling de leverancier een voorschot op zijn factuur (in rekening brengen van een commissie) of dat hij de betaling op de vervaldag verwacht.
De kredietinstelling rekent de cliënt een commissie of een vergoeding aan voor het beheer van zijn schulden. Daarnaast kan zij u een financiering aanbieden zodat u de facturen na de vervaldatum kunt betalen. Als tegenpartij zal de entiteit u enige commissie of rente in rekening brengen.
Voor- en nadelen van bevestigen
Een van de voor- en nadelen van bevestigen kunnen we benadrukken:
- Vanuit het oogpunt van de emittent (debiteur): De voordelen hebben betrekking op het feit dat het beheer van haar leveranciers wordt gefaciliteerd, de mogelijkheid om met de bank te onderhandelen wordt verbeterd en financiering toegankelijk is. Nadelen zijn onder meer de kosten voor de administratiedienst en het niet kunnen gebruiken van betaalmiddelen die niet door de kredietinstelling worden overwogen.
- Vanuit het oogpunt van de aanbieder (begunstigde): Voordelen voor de aanbieder zijn onder meer een grotere zekerheid bij het betalen en de mogelijkheid om snel toegang te krijgen tot financiering. Ondertussen is het grootste nadeel de financieringskosten (die hoog kunnen zijn).
- Vanuit het oogpunt van de kredietinstelling: Tot de voordelen voor de entiteit behoren een grotere toegang tot klanten, loyaliteit en een groter omzetvolume. De nadelen zijn echter de administratiekosten en de mogelijkheid van wanbetaling door uw klant.