Er is sprake van liquiditeitsgebrek wanneer een onderneming of een natuurlijke persoon niet in staat is om aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Het is een vrij veel voorkomende situatie die tot ernstige solvabiliteitsproblemen leidt.
Gebrek aan liquiditeit is een situatie die zich voordoet wanneer een bedrijf of individu niet genoeg geld heeft, fysiek of op de bank, om hun kortlopende schulden af te betalen. Als het gaat om een gebrek aan liquiditeit, hebben we het niet alleen over de behoefte aan beschikbaar geld, maar ook over de moeilijkheid om bepaalde activa om te zetten in liquide middelen door ze te verkopen.
Bedrijven zijn degenen die in grotere mate met dit soort problemen worden geconfronteerd vanwege de moeilijkheden die ze ondervinden om bepaalde activa te verkopen. In ons liquiditeitsartikel vindt u een classificatie van de meest en minst liquide activa op basis van hun kenmerken.
Het is dan ook raadzaam om de verschillende liquiditeitsratio's te monitoren om op de genoemde problemen te anticiperen. Hiervoor is het noodzakelijk om een balans te hebben waarin de volgende informatie beschikbaar is:
- Huidige actief
- kortlopende schulden
- Voorraad
- Doos
- Financiële titels
Oorzaken van gebrek aan liquiditeit
De oorzaken van het gebrek aan liquiditeit zijn divers en specifiek voor elk specifiek geval. Evenzo kunnen we het volgende benadrukken:
- Planning: Een slechte financiële planning kan leiden tot een situatie van liquiditeitsgebrek doordat er niet binnen de juiste periode een voorziening is getroffen.
- Toename: Het komt meestal voor bij jonge bedrijven met een succesvol businessmodel. In deze gevallen zijn bedrijven gedwongen grote investeringen te doen om de vraag naar hun producten te ondersteunen en kunnen ze niet op korte termijn aan geld komen.
- Standaardinstellingen: Vertragingen in de betalingsvoorwaarden van klanten of zelfs degenen die hun schuld nooit kunnen betalen, veroorzaken grote liquiditeitsproblemen. Wanneer het bedrijf het geld niet uit zijn verkoop kan halen, zit het volledig vast.
Gevolgen van gebrek aan liquiditeit
Het steeds terugkerende gebrek aan liquiditeit veroorzaakt slijtage zowel in het bedrijf als bij het individu die fatale gevolgen kan hebben. In de eerste plaats zal het de rente verhogen op leningen of financiële verplichtingen die op korte termijn moeten worden aangegaan.
Ten tweede, in het geval van het bedrijf, kan dit probleem conflicten veroorzaken onder het personeel en zelfs talent laten ontsnappen door het niet betalen van de loonlijst. Daarnaast gaan ook privileges of faciliteiten die leveranciers aan hun klanten hebben toegekend verloren, omdat betalingen niet op tijd worden gedaan.
Ten derde zien ook illiquide bedrijven hun concurrentievermogen afnemen. Dit komt omdat wanneer een organisatie bepaalde investeringen die nodig zijn om haar marktaandeel te behouden of nieuwe producten te ontwikkelen niet aankan, zij achterblijft bij haar concurrenten.
Ten slotte is het grootste probleem dat een gebrek aan liquiditeit kan veroorzaken, insolventie. In die zin zal bij een faillissement van een bedrijf failliet moeten gaan met alle gevolgen van dien. Integendeel, in het geval dat een natuurlijke persoon insolvent wordt, zal hij niet kunnen genieten van activa op zijn naam.
Oplossingen voor het gebrek aan liquiditeit
Om dit probleem op te lossen, zal het nodig zijn om een strategie uit te voeren om zowel de persoonlijke als de zakelijke financiën te herstructureren. Om dit te bereiken zullen de volgende stappen gevolgd moeten worden:
- Zoek financiering op lange termijn waarmee de problemen van het heden kunnen worden opgelost.
- Probeer in het geval van bedrijven alle klantfacturen te innen die als onbetaald worden gepresenteerd. Onderhandel in het geval van leveranciers over meer flexibiliteit in betalingsvoorwaarden.
- Voer een kostenoptimalisatie uit om al die overbodige uitgaven die niets bijdragen te elimineren.
- Verkoop van activa die geen winstgevendheid rapporteren.