Financieel plan - Wat het is, definitie en concept

Het financieel plan is een document dat de economische doelstellingen van een persoon (natuurlijk of juridisch) bevat, evenals de strategieën om deze doelen te bereiken.

Dat wil zeggen, een financieel plan definieert hoe een bepaald bedrag aan besparingen en / of inkomsten kan worden bereikt. Dit vanaf een startpunt en in een bepaalde investeringsperiode.

Het financiële plan, zoals we later zullen uitleggen, houdt rekening met de huidige situatie van de persoon of het bedrijf, evenals met toekomstige projecties. Dit altijd op basis van objectieve elementen voor de schattingen.

Stappen van een financieel plan

De stappen van een financieel plan zijn:

• Kwantificeer eigen vermogen: Het gaat om het verzamelen van informatie van:
  • Activa: Dit zijn alle middelen waarvan verwacht wordt dat ze in de toekomst een voordeel zullen opleveren, zoals roerende en onroerende goederen, en zelfs debiteuren.
  • Passiva: dit zijn schulden of verplichtingen die toekomstige uitgaven zullen opleveren, zoals bankleningen van een andere aard: creditcard, werkkapitaal, hypothecair krediet, enz.

Door de activa minus de passiva af te trekken, verkrijgen we het eigen vermogen.

• Schatting cashflow: Het verwachte inkomen voor de onderneming in de toekomst moet worden geprojecteerd.
  • Toekomstig inkomen: Geschatte verkopen zijn afhankelijk. Deze analyse moet een objectieve basis hebben, zoals historische informatie over het bedrijf en marktgegevens (sectorgroei). Evenzo, als we verwijzen naar een persoon en hun inkomen is niet stabiel, kan een gemiddelde van de laatste maanden worden berekend.
  • Toekomstige uitgaven: De agent moet informatie verzamelen over de schulden en verplichtingen die in behandeling zijn. Deze genereren termijnen die in de toekomst moeten worden betaald en die een uitgaande kasstroom impliceren.
• Definieer doelstellingen: Er moeten doelen worden gesteld. Voor de één kunnen ze bijvoorbeeld een spaardoel stellen voor het hoger onderwijs van hun kinderen. Evenzo is het belangrijk dat u nadenkt over een plan voor uw pensioen.

Sleutels tot het financiële plan

Enkele sleutels tot het financiële plan zijn:

• Het maakt het mogelijk om de levensvatbaarheid van een bedrijf of investeringsproject te evalueren.
• Hij moet rekening houden met de mate van risicoaversie van de economische agent en op basis hiervan de investerings-, spaar- en/of financieringsbeslissingen bepalen die hij zal kiezen.
• Er moet rekening worden gehouden met de belangen van de persoon of het bedrijf. Het kan bijvoorbeeld zijn dat het bedrijf zich inzet voor het ontwikkelen van een milieuvriendelijk bedrijf, ook al is dit niet het meest winstgevende alternatief (althans op korte termijn).
• Een ander belangrijk element is de beleggingshorizon. Hoe langer het is, hoe moeilijker het zal zijn om een ​​nauwkeurige projectie te maken.
• Je kunt met verschillende scenario's werken. Bijvoorbeeld drie: optimistisch, gematigd, pessimistisch. Op deze manier kunt u zelfs een noodplan opstellen voor het geval het ergste scenario zich voordoet.