Een financiële entiteit is elke entiteit of groep die tot doel en doel heeft om diensten van financiële aard aan te bieden en die variëren van eenvoudige bemiddeling en advies tot de verzekerings- of bankkredietmarkt.
Er wordt gezegd dat om echt een bank te zijn, ze haar werk moet plaatsen in financiële systemen binnen het verzekeringsgebied, in het effectengebied of in het bankwezen. Op deze manier is dit type bedrijf verantwoordelijk voor de bemiddeling bij het grootste deel van het beheer van fondsen uit de publieke en private sfeer.
Op het meest elementaire niveau van de definitie kunnen we erop wijzen dat financiële entiteiten in hun aard bedrijven zijn die verantwoordelijk zijn voor het verlenen van verschillende financiële diensten aan een groot aantal individuen of groepen. Deze diensten hebben, zoals reeds aangegeven, voorbeelden uit het dagelijks leven, zoals het verstrekken van leningen of kredieten, het beheren van gezinssparen of het verzekeren van activa.
Gezien de controle die over hen wordt uitgeoefend, en gezien hun hoge relevantie, moet dit type entiteit gewoonlijk een hoge mate van informatie, solvabiliteit en transparantie hebben ten opzichte van hun klanten, hun concurrenten en hun regelgevend kader.
Financiële administratieSoorten financiële entiteiten
Via de bijbehorende regelgeving en standaarden kunnen financiële entiteiten, afhankelijk van de aangeboden dienst, worden ingedeeld in:
- Kredietinstellingen: bijvoorbeeld de banken en spaarbanken die we allemaal kennen.
- Beleggingsdiensten en verzekeringsmaatschappijen.
Het grote volume aan economische middelen dat door de handen van dit soort entiteiten gaat, bestaat uit een veelheid en verscheidenheid aan economische transacties, spaar- en beleggingsrekeningen, verzekeringsdekking en een groot aantal financiële modaliteiten die hun beheer en controle zo grillig maken als van hoog professioneel en technisch niveau.
Het belang en de uitbreiding ervan op mondiaal niveau is zo groot dat beperkingen en wetgeving nodig zijn voor controle en toezicht. Van alle instellingen die belast zijn met het toezicht, springt bijvoorbeeld het Stelsel van Nationale Rekeningen in dat door de Verenigde Naties is opgezet en wordt toegepast door de Europese Unie.