Factoring zonder verhaal - Wat het is, definitie en concept

Factoring zonder verhaal is een vorm van factoring. Hierbij lopen de bedrijven niet langer het risico van niet-betaling van de opgedragen facturen. Dat wil zeggen dat bij factoring zonder verhaal de factor de schuld alleen kan vorderen van de debiteur en niet van de overdrager van de operatie.

Factoring zonder verhaal is nog een vorm van factoring. Bij factoring zonder verhaal kan de factor, d.w.z. het bedrijf dat de factoringoperatie aanbiedt en aanvaardt, in geval van wanbetaling de schulden alleen opeisen van de schuldenaar en niet van de cedent.

Dat wil zeggen, u kunt de schuld alleen afbetalen, zolang de schuldenaar degene is die de schuld betaalt. De cedent aanvaardt dus niet de verantwoordelijkheid en het risico dat niet-betaling door de debiteur met zich mee zou brengen. Niet-betaling aangenomen door de factor en die u zult moeten claimen als u deze wilt innen.

Wie is betrokken bij factoring?

Om het concept goed te begrijpen, evenals het artikel, moeten we weten welke actoren bij een factoringoperatie betrokken zijn, evenals de plaats die elk van hen inneemt, op basis van de huidige regelgeving.

In die zin zijn de tussenliggende cijfers de volgende:

• Overdrager: Het bedrijf dat de transactie ondertekent en de incassorechten toewijst.
• Factor: Bank of financiële entiteit die de verrichting aanvaardt en dus de door de cedent toegewezen schulden int.
• Schuldenaar: Het bedrijf dat een incassorecht voor de cedent heeft gegenereerd, dat is voorbehouden aan de factor, die later de vordering van hem zal vorderen.

Verschil tussen recourse en non-recourse factoring

Zoals we kunnen zien, hebben we onder de bekendste factoringmodaliteiten recourse en non-recourse factoring.

Zoals te verwachten is, doet het verschil in hun naam ons in eerste instantie denken dat beide concepten verschillen vertonen. Verschillen die duidelijk bestaan ​​tussen de twee.

Enerzijds lopen bedrijven bij non-recourse factoring geen risico meer op niet-betaling van toegewezen facturen. Dat wil zeggen, bij factoring zonder verhaal kan de factor de schuld alleen vorderen van de debiteur en niet van de overdrager van de operatie. Om deze reden is de overdrager van de operatie vrijgesteld van aansprakelijkheid, in het geval dat de schuldenaar in gebreke blijft met de schuld.

Aan de andere kant, in het geval van regresfactoring, kan de factor, als de overdragende onderneming het recht op inning toekent aan een debiteur die weigert of niet kan worden geconfronteerd met genoemde schuld, de schuld rechtstreeks van de overdragende onderneming vorderen, en niet aan de schuldenaar daarvan. In die zin houdt recourse factoring in termen van risicodekking meer verantwoordelijkheid in bij de overdrager van de operatie.

Factoring met of zonder verhaal?

Zoals te zien is, is factoring zonder verhaal een operatie die vanwege haar kenmerken meer voordelen heeft dan bijvoorbeeld factoring met verhaal.

Wat het risico betreft, biedt factoring zonder verhaal een reeks voordelen die de overdrager niet zou hebben als de factoringmethode niet zou bestaan.

Onder deze voordelen moet het volgende worden opgemerkt:

• De entiteit neemt alle risico's van wanbetaling op zich.
• De overdrager neemt niet de verantwoordelijkheid van de debiteuren op zich.
• Liquiditeit is onmiddellijk.
• Maakt het delegeren van administratieve taken mogelijk, zoals incasso.
• Het is een hulpmiddel voor internationaal gebruik.
• Het maakt het mogelijk om een ​​strakkere boekhouding te voeren.
• Vergemakkelijkt het treasurybeheer.
• Het brengt belastingvoordelen met zich mee.

Sommige van de bovenstaande voordelen kunnen echter in een nadeel veranderen als we aan de kant staan ​​van de entiteit die het risico van wanbetaling op zich neemt.

Hoe kan ik factoren?

We moeten weten dat, hoewel het voor velen een onbekend concept is, factoring toepasbaar is in veel bedrijven, van elke omvang en ongeacht hun activiteit.

Om deze reden kan elk bedrijf dat incassorechten genereert, dat wil zeggen dat debiteuren genereert, een geïnteresseerde bank of bank zijn rekeningen aanbieden in ruil voor factoring.

Vervolgens, zelfs als er geen garantie vereist is, zullen de voorwaarden, onder meer op basis van de kredietkwaliteit van de debiteuren, beslissen of de factoring met regres of juist zonder regres wordt uitgevoerd.