Samengestelde rente in monetaire activa wordt de rente genoemd die wordt toegevoegd aan het startkapitaal en waarop nieuwe rente wordt gegenereerd.
De gegenereerde rente wordt per periode toegevoegd aan het startkapitaal en aan de eerder gegenereerde rente. Op deze manier wordt niet alleen waarde gecreëerd op het startkapitaal, maar is de eerder gegenereerde rente nu ook verantwoordelijk voor het genereren van nieuwe rente. Met andere woorden, de verdiende rente stapelt zich op om meer rente te genereren.
Integendeel, enkelvoudige rente accumuleert de gegenereerde rente niet. Rente kan worden betaald of geïnd, op een lening die we betalen of op een deposito dat we verzamelen. De voorwaarde die samengestelde rente onderscheidt van enkelvoudige rente is dat terwijl in een situatie van samengestelde rente de opgebouwde rente wordt toegevoegd en nieuwe winstgevendheid wordt gegenereerd samen met het aanvangskapitaal, in een enkelvoudig rentemodel alleen de rente op het aanvangskapitaal wordt geleend of gestort.
Er wordt vaak ten onrechte gezegd dat wanneer een lening of deposito langer is dan één jaar, het systeem van samengestelde rente wordt ingevoerd, zijnde enkelvoudige rente in het geval van korte transacties, minder dan één jaar. Dit is echter niet altijd het geval, aangezien het zal afhangen van de overeengekomen voorwaarden en de herinvestering van het rendement en niet zozeer van de tijdelijkheid.
Voordeel van samengestelde rente op beleggingen
Samengestelde rente heeft een multiplicatoreffect op investeringen, omdat eerdere rentes nieuwe rentes genereren, die worden toegevoegd. Dit maakt samengestelde rente een uitstekende bondgenoot voor langetermijninvesteringen. Met humor ging Albert Einstein zelfs zo ver om te zeggen dat samengestelde rente de krachtigste kracht in het universum is.
Stel je een operatie voor waarin we 10.000 euro investeren en elk jaar geven ze ons 5% rendement op het geïnvesteerde kapitaal. Aangezien samengestelde rente eerder verdiende rente herbelegt, in tegenstelling tot enkelvoudige rente, is het toekomstige voordeel exponentieel groter met samengestelde rente.
Als we doorgaan met de reeks en deze in een grafiek tekenen, wordt het verschil tussen samengestelde rente en enkelvoudige rente als volgt weergegeven. Het is te zien dat terwijl investeringen met enkelvoudige rente lineair toenemen, investeringen met samengestelde rente exponentieel toenemen:
Formule voor het berekenen van samengestelde rente
De formule is als volgt:
Cnee = C0 (1 + ik)nee
C . zijn0 het aanvankelijk geleende kapitaal, i de rentevoet, n de beschouwde periode en Cnee het resulterende eindkapitaal.
Voorbeeld berekening samengestelde rente
Een praktijkvoorbeeld om samengestelde rente te bepalen met een startkapitaal van € 1.000 en een rentepercentage van 5% over een periode van 5 jaar:
| Periode | Bedrag aan het begin van de periode | Rente voor de periode | Verschuldigd bedrag aan het einde van de periode |
|---|---|---|---|
| 1 | 1.000 € | (1.000 *5%)= 50 € | 1.000 + 50 €= 1.050 € |
| 2 | 1.050 € | (1.050 *5%)= 52,50 € | 1.050 + 52,50 € 1.102,50 € |
| 3 | 1.102,50 € | 55,13 € | 1.157,63 € |
| 4 | 1.157,63 € | 57,88 € | 1.215,51 € |
| 5 | 1.215,51 € | 60,78 € | 1.276,28 € |
Zoals we kunnen zien, is de resulterende jaarlijkse rente niet € 50 (behalve voor de initiële periode), maar de rente die wordt gegenereerd en opgebouwd in de volgende periodes wordt verwerkt, waardoor aan het einde van de operatie een winst of betaling van € 276,28 wordt verkregen, en niet € 250 wat in een situatie van enkelvoudige rente zou zijn.