Schatkistbetalingen zijn die uitgaande kasstromen die gericht zijn op het voldoen aan uitstaande schulden bij leveranciers en crediteuren.
Op deze manier omvat dit concept alle betalingen die we doen aan onze leveranciers of crediteuren.
Enkele voorbeelden zijn facturen of aankopen van vaste activa. Het hebben van een efficiënt en effectief betalingsproces maakt het verschil tussen het vertrouwen of het wantrouwen van degenen aan wie we geld schuldig zijn. Dit kan uiteindelijk een impact hebben op onze reputatie.
Schatkistbetalingen goed beheren?
Zoals eerder vermeld, is goed treasurybeheer essentieel. Daarom kan het volgen van bepaalde stappen ons helpen om het uit te voeren. Houd er rekening mee dat alles wat gepland is een grotere kans van slagen heeft.
- Eerst onderhandelen. U moet contact opnemen met leveranciers of schuldeisers en de voorwaarden voor inkoop en dienstverlening vaststellen. Idealiter is dit via een contractueel document. Als het niet mogelijk is, is het in ieder geval beter om het per e-mail te doen en de gesprekken op te slaan.
- Ten tweede, manage, want dit woord heeft een globale betekenis. Nu is het tijd om de voorwaarden te checken en aan te passen aan de incassovoorwaarden van onze opdrachtgevers. Hierbij moeten we liquiditeitsproblemen of de schijn van een negatief werkkapitaal vermijden. Deze stap is misschien wel de belangrijkste en bedrijfsbeheersoftware (er zijn enkele zeer goede gratis) is essentieel.
- Tot slot de controle van deze betalingen. Het is belangrijk om ernst, formaliteit en eerlijkheid te tonen bij het werken met leveranciers of crediteuren. Daarom moet u geïnteresseerd zijn in de gedane betalingen en weten of deze zijn gerealiseerd.
Betaalmiddelen
Er zijn veel vormen van betalen en nog meer met de toename van platforms op internet of op mobiele telefoons. Maar laten we enkele van de meest relevante bekijken:
- De bankoverschrijving. Het was de meest voorkomende totdat het werd ingehaald door betalingsplatforms. Het bestaat uit het overboeken van geld van de ene bankrekening naar de andere onder bepaalde voorwaarden. De betaling wordt meestal onmiddellijk of binnen een paar dagen gedaan, afhankelijk van of het nationaal is of niet en of het aan dezelfde entiteit wordt gedaan.
- Betaalplatformen. Deze hebben zich ontwikkeld dankzij het digitale tijdperk en internet. De bekendste is Pay Pal, een van de pioniers. Maar er zijn er ook die meestal worden geassocieerd met banken. Dit is het geval bij Bizum, het resultaat van de samenwerking van verschillende Spaanse bankentiteiten en die betaling van mobiel naar mobiel mogelijk maakt.
- Cheques of promessen. Deze modaliteit bestaat uit een reeks documenten die contant geld vervangen. Met de eerste kan het geldbedrag op elk moment worden geïncasseerd, de laatste op een vervaldatum. Beide worden door de technologische vooruitgang steeds minder gebruikt.
- Automatische incasso bankbewijzen. In dit geval heeft de leverancier de mogelijkheid om het bedrag van de aankoop op onze bankrekening af te schrijven. Daarvoor hebben we dit proces eerder geautoriseerd bij onze bank. Beheerprogramma's hebben een applicatie die direct linkt en de procedure automatiseert.
Voorbeeld van treasurybetalingen
Tot slot niets beter dan een voorbeeld. We hebben dit in een spreadsheet gedaan, maar het ziet eruit als een beheerprogramma. Daarin hebben we de ophalingen en betalingen gepland voor een kwartaal in de drie modaliteiten: contant, 30 dagen en 60 dagen. Aan de andere kant hebben we een aantal kassaldi voorspeld door de financiële afdeling.
Voor de eenvoud hebben we de incasso's en betalingen gegroepeerd, hoewel deze in werkelijkheid normaal gesproken verschillende data hebben. Deze werkzaamheden worden uitgevoerd door de beheersoftware. Deze tonen gespecificeerde verwachte ontvangsten en betalingen en mogelijke liquiditeitsproblemen.
Wat we doen is alle kosten optellen, we trekken de som van alle betalingen af en we zullen op elk moment het echte saldo van de schatkist krijgen. Het verschil is belangrijk, want als het positief is, doen we het goed.
Integendeel, als het negatief is (zoals de contante betalingen in het voorbeeld), is het handig om erachter te komen waarom, om het gebruik van kredietlijnen zoveel mogelijk te vermijden.