Liquiditeitsbeheer is de taak van het beheren van de meest liquide activa van het bedrijf, zoals onder meer deviezen of incassorechten.
Met andere woorden, elk bedrijf moet zijn liquiditeitsniveaus beheren om situaties van geldgebrek of scenario's van mogelijke wanbetalingen te voorkomen.
Belang van liquiditeitsbeheer
Liquiditeitsbeheer is van groot belang bij kortlopende betalingen, zoals schulden of de aanschaf van goederen. Beide items zijn belangrijk, aangezien de eerste noodzakelijk is om onze financiële reputatie te beschermen, en de tweede verplicht is als we willen dat het bedrijf blijft bestaan.
Het juiste liquiditeitsbeheer stelt ons in staat situaties het hoofd te bieden waarin, als de schatkist laag staat, het aanvullen of verhogen van het niveau geen probleem is.
Een duidelijk voorbeeld zou zijn om de liquiditeit van onze totale activa op de balans te bepalen om te voorspellen hoeveel contanten we zullen kunnen krijgen wanneer we proberen bepaalde activa te liquideren.
Verschillen tussen liquiditeits-, treasury- en budgetbeheer
Deze procedures zijn vergelijkbaar, maar voeren niet dezelfde activiteit uit:
- Liquiditeitsbeheer. Zoals we eerder hebben vermeld, is het verantwoordelijk voor het beheer van de activa die het dichtst in de buurt komen om in contanten te worden omgezet. Voorbeelden zijn staatsschulden of incassorechten.
- Shatkist beheer. Het gaat om het optimaliseren en efficiënt maken van geld, zowel contant als via bankrekening en dergelijke. Enkele voorbeelden van dit beheer zijn het hebben van de valuta's van het bedrijf in verschillende valuta's, om met grotere wendbaarheid aankopen te kunnen doen in andere landen.
- Budgetbeheer. In dit geval is het verschil beter zichtbaar. Dit management is verantwoordelijk voor de toewijzing van budgetposten aan specifieke afdelingen en projecten van het bedrijf. Een voorbeeld zijn de bekende staatsbegrotingen.
Samenvattend kunnen we stellen dat de drie stappen aan elkaar gerelateerd zijn. Ze zijn nodig voor elkaar, want ons doel is om te komen tot een goed beheer van de liquide middelen van de onderneming, een efficiënt geldbeheer en een effectieve budgetplanning.
