De financiële last is de som van de verschillende financiële kosten en de afschrijving van het kapitaal, met betrekking tot de geformaliseerde leningen en in afwachting van terugbetaling.
Met andere woorden, we verwijzen naar het bedrag dat een natuurlijke persoon of rechtspersoon moet betalen om de hoofdsom en rente op de leningen terug te betalen.
De financiële last, vanuit een ander perspectief, is het percentage van het huidige inkomen dat we moeten toewijzen om financiële kosten te betalen, of het nu gaat om een persoon of een bedrijf.
Een concept dat direct verband houdt met de financiële last is de vergoeding die een geldschieter oplegt voor het gebruik van zijn geld. Bovendien stelt deze vergoeding de geldschieter in staat een bepaald rendement te behalen, dat vooraf is overeengekomen voordat de lening wordt geformaliseerd. Dit, voor het uitlenen van uw geld aan buitenstaanders.
Deze vergoeding bestaat naast de kosten voor het terugbetalen van de schuld zelf uit belastingen, provisies, rente en rente op vorderingen wegens wanbetaling.
Hoe komt de financiële last tot stand?
Zoals we al zeiden, is elke situatie die een latere schuldenlast genereert een financiële last. In verband hiermee hebben we een lijst opgesteld met voorbeelden van producten, evenals van bankdiensten, die meetellen voor onze financiële lasten.
De volgende schuldinstrumenten genereren dus een last:
- Consumentenleningen.
- Hypotheek krediet.
- Kredietkaarten.
- Kredietlijnen.
- Autoleningen.
- Bankleningen.
- Kredieten met Staatsgaranties (CAE).
Zoals we in het begin al zeiden, is elke schuldsituatie een last voor onze binnenlandse economie, en ook voor een bedrijf als het een lening ervoor zou zijn. De in het artikel genoemde relatie zou kunnen worden uitgebreid met elk bestaand schuldinstrument.
Hoe wordt de financiële last berekend?
De berekening van de financiële last is erg belangrijk. Veel kredietinstellingen gebruiken deze indicator om krediettransacties met hun klanten te evalueren. Afhankelijk van de belasting die we hebben, zal de bank de een of andere beslissing nemen.
Om deze reden moeten we het volgende proces uitvoeren om het te berekenen:
In de eerste plaats moeten we een berekening maken van de geformaliseerde schuldgraad waarmee we geconfronteerd worden. Omdat we de financiële last willen weten op basis van ons vermogen om te betalen, moeten we de schulden optellen op basis van de maandelijkse betaling waarmee we te maken krijgen. Bijvoorbeeld:
- Hypotheeklening/maand: $ 600 dollar.
- Creditcard / maand: $ 1.200 dollar.
- Autolening/maand: $ 200 dollar.
- Totale schuld / maand: $ 2.000.
Zodra we onze maandelijkse schuld hebben berekend, moeten we ons liquide inkomen berekenen, dat wil zeggen het inkomen dat regelmatig wordt gegenereerd. Hiervoor houden we belastingen in. Bijvoorbeeld:
- Salaris bedrijf / maand: 3.500 $ dollar.
- Inkomen uit geërfde huur van woonruimte: $ 1.800
- Totaal netto inkomen na belastingen / maand: $ 5.300.
Nadat we de berekening van het inkomen hebben berekend dat we regelmatig per maand ontvangen, moeten we doorgaan naar de volgende stap. Dit is de laatste stap, dus we moeten heel precies zijn. Om dit te doen, moeten we het totaal van de maandelijkse schuldberekening die we in de eerste stap hebben verkregen, delen door de totale inkomstenberekening die we in de tweede stap hebben berekend.
Op deze manier krijgen we een resultaat dat, vermenigvuldigd met 100, ons het percentage financiële lasten geeft dat we hebben.
Formule: Financiële last = (Totale maandelijkse schuld / Totaal maandelijks inkomen) x 100
Bijvoorbeeld:
- Totale schuld / maand: $ 2.000.
- Totaal netto inkomen na belastingen / maand: $ 5.300.
Financiële lasten: (2.000 / 5.300) x 100 = 37,73%
Voor het voorgestelde voorbeeld is onze belasting 37,73%.
Hoe wordt de financiële last geïnterpreteerd?
Wanneer we onze financiële last berekenen, zoals we in ons vorige voorbeeld hebben gedaan, zijn de gegevens die we verkrijgen een relatief getal dat ons weinig over de situatie vertelt. Om meer informatie te verkrijgen, moeten we echter weten hoe we deze gegevens moeten interpreteren die we verkrijgen, met het scala aan referenties dat banken moeten berekenen of onze financiële last hoog of juist laag is.
Langs deze lijnen interpreteren veel banken dat een buitensporig niveau van financiële last iemand is die meer dan 50% bedraagt. Dit hangt echter sterk af van de entiteit die de lening moet bestuderen. Er zijn situaties waarin een goed kredietverleden zorgt voor een versoepeling van het percentage. Terwijl er daarentegen situaties zijn waarin we over een nieuwe klant praten en de financiële last niet hoger mag zijn dan 40%. Zoals we zeggen, het hangt af van de bank.
Bij Economy-Wiki.com zijn we echter van mening dat een optimale belasting niet hoger mag zijn dan 35%. Op deze manier garanderen we een comfortabel leven met het ontvangen inkomen, zonder onze draagkracht in gevaar te brengen.
De financiële lastenindex
De financiële lastenindex is een veelgebruikte indicator die probeert de mate van financiële lasten weer te geven die de burgers van het land hebben, op basis van de verplichtingen van de staat zelf. Met andere woorden, een indicator die de financiële last weergeeft die de inwoners van een land hebben als gevolg van de schuldenlast die de overheid heeft.
Om het te berekenen, voert u gewoon de volgende formule uit:
Zo verkrijgen we de financiële last van de inwoners van een land, zodat het kan worden geanalyseerd en vergeleken met andere naties. Het meten, als doelstelling hiervan, het niveau van de overheidsschuld die uiteindelijk een impact heeft op burgers.