Het witwassen van geld of het witwassen van geld omvat die procedures en mechanismen die verantwoordelijk zijn voor het verwerven en verbergen van vermogensbestanddelen van criminele oorsprong om ze op de markt te brengen, waardoor ze de schijn van wettigheid krijgen.
Het is een proces waarbij het illegale spoor van activa (zowel contanten als elk ander type activa) die met een schijn van legitimiteit in het economische systeem zijn geïntegreerd, wordt uitgewist. Het is belangrijk op te merken dat witwassen niet moet worden verward met belastingfraude (het niet nakomen van fiscale verplichtingen).
Het concept van het witwassen van geld ontstond in de jaren 1920 in de Verenigde Staten toen sommige gangsters wasserijen gebruikten om de winsten die ze met hun criminele activiteiten hadden behaald, te legitimeren. Sindsdien wordt in het Engels de term witwassen officieel gebruikt, witwassen. Daarom staan de anti-witwasafdelingen in het Engels bekend als anti-witwaspraktijken (AML). Officieel wordt in het Spaans het begrip witwassen steeds vaker gebruikt, hoewel het steeds gebruikelijker wordt om het witwassen te noemen.
Fasen of stadia van het witwassen van geld
Over het algemeen wordt witwassen onderverdeeld in drie fasen die gezamenlijk of afzonderlijk kunnen worden gepresenteerd. Zie fasen van witwassen in detail.
- Legfase: Criminelen proberen zwart geld (contanten) of andere goederen met criminele oorsprong in het financiële systeem te brengen.
- Dekkingsfase: De tweede fase probeert de herkomst te verbergen van de illegale fondsen die eerder via een groot aantal financiële transacties in het financiële systeem zijn ingebracht.
- Integratiefase: In de laatste fase gaat het om het gebruiken van deze illegale winsten in ogenschijnlijk legale operaties. Op deze manier worden de gelden onderdeel van het vermogen van de witwasser met een verklaring die het bewijst.
Methoden die worden gebruikt om geld wit te wassen
Er zijn tal van vormen en procedures om geld van criminele oorsprong op de markt te brengen. Er moet rekening worden gehouden met het feit dat banken niet het enige middel zijn dat wordt gebruikt voor het witwassen van geld en dat integendeel.
We vinden verschillende methoden zoals:
- Bij bancaire financiële instellingen: Een van de meest gebruikte methoden is traditioneel bankieren. Door te structureren (ook wel smurfen genoemd). In dit systeem wordt een overschrijving opgedeeld in verschillende delen. Dat wil zeggen, in plaats van een grote overschrijving te doen, wordt deze opgedeeld in twee of meer transacties om de verplichting om u te identificeren (en dus te worden opgespoord) te vermijden.
- Bij niet-bancaire financiële instellingen: Als voorbeeld hebben we enerzijds de verzekeringsmaatschappijen. Waar criminelen een polis afsluiten die is betaald met illegaal geld dat later wordt geannuleerd en zo een cheque van de verzekeraar ontvangt. Aan de andere kant vinden we de “Hawala”, een informeel overboekingssysteem dat nauwelijks enige documentaire sporen nalaat.
- In niet-financiële bedrijven: Hier vinden we de casino's, wat een van de meest gebruikte voorbeelden is (hieronder uitgelegd). Een andere mogelijkheid is de verkoop van onroerend goed. Waar is overeengekomen om een woning voor een lagere waarde te kopen (het verschil in het geheim betalen). Later wordt het verkocht voor de echte prijs (degene die in de overeenkomst staat en degene die in het geheim is betaald). Zo worden voordelen gelegitimeerd die deel gaan uitmaken van het vermogen van de overtreder.
- In de niet-financiële beroepen: Onder de meest voorkomende beroepen verschijnen advocaten en accountants die het mogelijk maken om een indruk van respectabiliteit te geven.
Voorbeeld van witwassen
Hoewel criminelen tegenwoordig vrij geavanceerde methoden gebruiken, blijft de basis hetzelfde. Om deze reden is het voorbeeld van het casino een van de meest gebruikte om het proces op een eenvoudige manier weer te geven.
Stel dat een persoon naast zijn werk zich bezighoudt met de illegale verkoop van drugs. Om geen argwaan te wekken en de winst van deze drugsverkoop op zijn spaarrekening te kunnen zetten, gaat hij naar het casino. Daar wisselt hij het geld in voor tokens.
Zodra je de fiches hebt, plaats je een kleine inzet om de casinomedewerkers te laten denken dat je echt speelt. Echter, na een vrij beperkte deelname verlaat hij de goktafels en vraagt het casino chips in te wisselen voor een cheque. Zodra u dit punt heeft bereikt, kunt u uw bank benaderen om het in te voeren. Gevraagd naar de herkomst kun je zeggen dat je deze gewonnen hebt door te gokken. Met dat geld kon hij vervolgens een motorfiets kopen en zo het witwasproces voltooien.
